Къде е касовият лимит, определен на 1s 8.3. Контролиране на лимита на паричните разходи. Разходни касови ордери

Работа с касови апарати и касови документи е неразделна част отсчетоводна дейност. Включва определяне на касов лимит, записване на разписки Паричрез входящ касов ордер (ПКО) и осчетоводяване на разходите чрез изходящ касов ордер (РКО). Нека разгледаме всеки тип операция по ред.

Касов лимит

Всяка голяма организация, която работи с пари в брой, трябва да определи паричен лимит - това се регулира от Директивата на Банката на Руската федерация. Изключение правят малките фирми и предприемачите. Установеният паричен лимит не може да бъде превишен, но може да се променя ежемесечно; това трябва да бъде документирано, подписано от ръководството. В противен случай може да получите глоба от данъчния инспектор.

Лимитът на касовия апарат или лимитът на салдото в касата е максимално допустимото количество пари в брой, което може да се съхранява в касата в края на работния ден.

Сега нека разберем как да зададем паричен лимит в програмата 1C Accounting 8.3. За да направите това, отидете в раздела на менюто „Директории“, секцията „Предприятие“ и директорията „Организация“. Отидете в настройките на организацията и в горния панел щракнете върху „Още“, изберете елемента „Лимити на паричния баланс“:

Пристъпваме към попълване на документа. Натиснете бутона „Създаване“. В прозореца, който се отваря, въведете датата, от която тази настройка ще бъде в сила, и въведете размера на лимита на касата, т.е. посочете сумата пари в брой, която може да има в касата.

Кликнете върху „Запазване и затваряне“. Лимитът е уточнен. Това е периодична корекция. Ако например искаме да се прилага различен лимит за месец, тогава създаваме нов документс необходимата дата, посочете пределния размер и изпълнете. Всички документи можете да видите в дневника:

Нека сега отидем в раздела на менюто „Банка и каса“ и да видим какви списания включва разделът „Каса“:

• Касовите документи са разписки и разходни бележки касови ордери;
• Плащанията с платежни карти са еквайринг;
• Предварителни отчети – позволяват отчитане на отговорни лица;
• Управление на фискален регистратор – позволява приключване на смяна, изготвяне на X-отчет и Z-отчет;
• Придобиване на управление на терминал – ви позволява да конфигурирате този терминал.

Приходни касови ордери

Сега нека разгледаме подробно касовите документи. Да започнем с паричните постъпления. Издават се чрез бутон “Получаване”. С помощта на PCO могат да се извършват голям брой операции. Това се определя от позицията „Видове операции“:

• Приходи от търговия на дребно;
• Връщане от доставчика;
• Получаване на пари в брой от банката;
• Получаване на заем от контрагент;
• Погасяване на кредита от контрагента;
• Погасяване на кредит от служител;

Съгласно документа се генерира осчетоводяването Dt50.01 - Kt62.01 - разписка от купувача.

След публикуване на документа в долната част се появява настройката „Отпечатване на подробности за формуляра“. Тук можете да посочите информацията, която ще се показва при отпечатване на PQ:

• Прието от - име на организацията;
• Основание – име и номер на документа;
• Приложение;
• Коментар.

Отпечатването се извършва чрез клавиша в горната част на екрана “Приходен касов ордер (КО-1)”. Разпечатваме го и го изпращаме за подпис.

Ако има свързан фискален регистратор, тогава чрез бутона „Печат на чек“, който се намира на горния панел, можете да отпечатате чек. Моля, обърнете внимание, че можете да добавите неограничен брой редове към PKO. Това беше направено, за да може плащането да се раздели или според договорите, или според елементите на паричния поток. Например, нека добавим още един ред, разделете сумата на разписката и посочете елемента DDS - „Други разписки“. А разплащателната сметка е 62.01.

Нека прегледаме документа и видим генерираните транзакции. Единственото нещо, което се промени е, че тази сума е разделена на две части:

• Dt50.01 - Kt62.01 – плащане от купувачи;
• Дт50.01 - Кт62.01 – други постъпления.

Тип операция „Приходи на дребно“

Полета за попълване:

• Тип сделка – приходи от търговия на дребно;
• Номерът и датата се генерират автоматично;
• Склад – посочете склада на дребно;
• Размер на приходите;
• DDS позиция – приходи от търговия на дребно.

Проверяваме, изпълняваме. При необходимост изпращаме за печат и подаваме за подпис.

Вид операция „Връщане от отговорно лице“

Тук попълваме:

• Номер и дата - пропускане;
• Отговорно лице – въвеждаме данните, от които приемаме възстановяването;
• сума;
• Ако е необходимо, попълнете елемента „Отпечатване на подробности за формуляра“ - той ще се покаже при отпечатване на PQR.

Разпечатваме го и го изпращаме за подпис.

Окабеляването за този тип ще изглежда така: Dt50.01 - Kt71.01.

Тип операция „Връщане от доставчик“

За попълване:

• Вид на сделката – връщане от отговорно лице;
• Контрагент – името на организацията, от която приемаме връщания;
• Размер на плащането;
• Споразумение;
• Всичко останало се попълва от самата програма;
• Ако е необходимо, попълнете „Детайли на формуляра за печат“.
• Ние го изпълняваме, отпечатваме и изпращаме за подпис. Формира се окабеляване Dt50.01 - Kt60.01

Тип операция „Получаване на пари в брой в банката“

В този случай трябва само да въведете вида на транзакцията и сумата, а всички останали параметри програмата ще попълни автоматично. Остава само проверка и осчетоводяване на документа. Разпечатваме го и го изпращаме за подпис. Ако погледнете осчетоводяването, ще видите движението на средствата от разплащателната сметка към касата: Dt50.01 - Kt51:

Тип операция „Получаване на заем от контрагент“

Напълни:

• Тип операция;
• Контрагент – от когото получаваме заема;
• Размер на плащането;
• Споразумение – трябва да е друго;
• DDS статия – получаване на кредити и заеми;
• Разплащателни сметки – 67.03.

Ние го изпълняваме, отпечатваме и изпращаме за подпис. Да разгледаме записите: Dt50 - Kt67.03 – получаване на паричен заем/кредит.

Тип операция „Получаване на кредит от банка“

Попълнете по същия начин като предишния формуляр, само в полето „Контрагент“ трябва да посочите името на банката. Контрагентът трябва да бъде въведен предварително. Тук по подразбиране се въвежда счетоводната сметка.

Тип операция „Погасяване на заема по контрагент“

Напълни:

• Тип операция;
• Контрагент
• Размер на плащането;
• Споразумение – в тази форма трябва да е „Друго“;
• Разплащателни сметки – 58.03 (Предоставени заеми).

Ние го изпълняваме. Ако е необходимо, попълнете „Подробности за формуляра за печат“, изпратете го за печат и го изпратете за подпис.

Тип операция „Погасяване на заем от служител“

Този тип се попълва по същия начин, само ние посочваме не контрагента, а физическо лице. Записваме сумата. При необходимост извършваме и попълваме настройките на печатната форма. Разпечатваме го и го изпращаме за подпис. Осчетоводяването ще покаже Dt50.01 - Kt73.01 - постъпления от погасяване на кредити.

Тип операция „Друго разписка“

Тук можете да посочите всеки акаунт, всякакви анализи. С помощта на операцията „Други разписки“ можете да обработите всички транзакции, които са били разгледани по-рано.

Ако има нужда от капитализиране на получаването на средства в чуждестранна валута, тогава трябва да въведете сметка 50.21 (Пари на организацията в чуждестранна валута). Изборът на необходимата валута става достъпен. На каса, подобно на банковите документи, се извършва преоценка на валута и се изчисляват курсови разлики.

Разходни касови ордери

Сега нека разгледаме разходните касови ордери (RKO). Те се съставят в дневник „Касови документи“, като се използва бутон „Издаване“. Пълненето е подобно на PKO, само че операцията е обърната. С помощта на RKO можете да съставите следните документи:

• Плащане към доставчика;
• Връщане на купувача;
• Издаване на отговорно лице;
• Плащане заплатиспоред изявленията;
• Изплащане на заплати на служителя;
• Заплащане на служител по трудов договор;
• Внасяне на пари в брой в банката;
• Погасяване на кредита към контрагента;
• Погасяване на кредита към банката;
• Издаване на заем на контрагент;
• Колекция;
• Изплащане на депозирани трудови възнаграждения;
• Издаване на заем на служител;
• Други разходи.

RKO се различават от PKO при определени видове операции. Нека се съсредоточим върху тях.

Вид операция „Изплащане на заплати по извлечения“

Вид операция „Изплащане на заплати на служител“

Тип сделка „Плащане на служител по договор“

Попълнете по същия начин за конкретен получател. Позицията DDS ще бъде посочена - плащане към доставчици (изпълнители):

Публикациите ще показват Dt76.10 - Kt50.01:

Тип операция "Инкасо"

Вид операция „Изплащане на депозирани трудови възнаграждения“

Депозираните заплати са заплати, които служителят по някаква причина не е могъл да получи навреме в рамките на периода, определен от организацията. Попълнени.

Касовите документи в 1C 8.3 по правило се съставят в два документа: касов ордер за получаване (наричан по-долу PKO) и изходящ касов ордер (наричан по-долу RKO). Предназначен за регистрация в програмата за приемане и издаване на пари в касата (от касата) на предприятието.

Ще започна прегледа с PKO. Както подсказва името, този документ формализира получаването на пари в касата.

В 1C Accounting 3.0 следните видове транзакции могат да се изпълняват с помощта на PKO документа:

• Получаване на плащане от купувача.
• Възстановяване на средства от отговорното лице.
• Получаване на връщане от доставчика.
• Получаване на средства от банката.
• Погасяване на кредити и заеми.
• Погасяване на кредит от служител.
• Други операции за получаване на средства.

Това разделяне е необходимо за правилното формиране счетоводни записванияи книги за приходи и разходи.

Първо искам да разгледам Плащане от купувача, Връщане от купувачИ Плащания по заеми и заеми,тъй като те са подобни по структура и имат таблични части.

Всички тези три типа софтуер в 1C имат един и същ набор от полета в заглавката. Това НомерИ дата(по-нататък за всички документи), Контрагент, Проверете счетоводствоИ Сума.

Вземете безплатно 267 видео урока за 1C:

• Номер– се генерира автоматично и е по-добре да не го променяте.
• дата- Текущата дата. Тук трябва да се има предвид, че ако промените датата на по-малка (например предходния ден) от текущата, при печат програмата ще издаде предупреждение, че номерирането на листовете в касовата книга е неправилно и ще предложи да ги преизчисли. Желателно е номерирането на документите през целия ден също да е последователно. За да направите това, можете да промените времето на документа.
• Контрагент– Физически или Обект, който внася средства в касата. Веднага да отбележа, че това поле показва точно Контрагент, по които ще се извършват взаимни разчети. Всъщност парите могат да бъдат внесени в касата например от служител Организации - контрагент. Избира се от указателя Физически лица в полето Взето от. В този случай отпечатаният формуляр на PKO ще посочва пълното име, от когото са получени парите.
• Сметка– в публикациите на 1C по правило се използва акаунт 50.1 (повече подробности за настройките в статията -). Съответстващата сметка зависи от вида на транзакцията и се взема от табличната част на PKO.

Сега искам да насоча вниманието ви към формализирането на сумата на депозираните пари. Плащане от купувача, Връщане от купувачИ Плащания по заеми и заемине може да се изпълни без уточняване на договора. Освен това средствата могат да се приемат едновременно по няколко договора. Затова съществува таблична част. Размер на плащанетосе формира от сумите в редовете на табличния раздел. Там също е посочено Разплащателна сметкаИ Авансова сметка(съответстващи сметки). Тези сметки са конфигурирани в информационния регистър .

Другите видове операции не трябва да създават никакви затруднения. Те нямат таблична част, а цялото попълване на PQS се свежда основно до избора на Контрагента. Това може да е отговорно лице, банка или служител.

Други касови операцииотразява всякакви други постъпления в касата на предприятието и генерира свои собствени осчетоводявания. Произволна кореспондираща сметка се избира ръчно.

Касова гаранция по сметка

Регистрирането на парични сетълменти на касата практически не се различава от регистрацията на парични сетълменти. В 1C Accounting има следните видове теглене на пари в брой:

• Издаване на плащане към доставчика.
• Издаване на възстановяване на сумата на купувача.
• Издаване на средства на отговорно лице.
• Издаване на заплати по ведомост или отделно на служител.
• Пари в банката.
• Издаване на кредити и заеми.
• Извършване на събиране.
• Издаване на депозирана заплата.
• Издаване на заем на служител.
• Други операции по издаване на средства.

Отделно бих искал да се спра само на изплащането на заплатите. Този вид операция има таблична част, в която е необходимо да се посочат един или повече фишове за заплати. Общата сума на паричните сетълменти ще бъде сумата от отчетите. Без да посочите поне едно извлечение, няма да е възможно да се извърши парично сетълмент.

Лимитът на паричния баланс се определя в специален периодичен регистър (писах повече за регистрите). По подразбиране в 1C няма лимит на касата. Просто казано, то е равно на нула.

Защо нула? Много просто. За да разберете това, трябва да разберете защо в 1C Accounting 8.3 е зададен касов лимит. В новия интерфейс на Такси всичко е подобно, но различно външен видпрограми, нищо повече.

Прегледът на паричните транзакции е включен в курса за обучение 1C, представен на уебсайта.

Защо да зададете лимит на касата на 1C

Типичен отговор от "напреднал" потребител - така трябва да бъде. Тоест фирмата не трябва да разполага с повече пари в касата си от позволеното от лимита. Всъщност, както вече писах в една от предишните статии, счетоводството в 1C и счетоводната теория, меко казано, не са едно и също нещо.

1C изобщо не се интересува от „колко пари има в касата“ - това са само числа. Въпреки това, в програмата, като част от обработката на „Експресна проверка на счетоводството“, има мода, която контролира паричния баланс: ако е имало парични транзакции в определен ден, тогава този ден се проверява за превишаване на лимита.

Тук възниква необходимостта от задаване на лимит на касов апарат 1C. Просто казано, програмата се нуждае сравнявам с нещопаричен баланс. Ако лимитът на касата не е зададен (а по подразбиране е така), тогава той се приема за нула!

Фигурата по-горе показва точно такъв случай. не е инсталиран в 1C, така че 1C Accounting дава грешка в паричния баланс за всичкодни, в които са открити парични операции.

Имаше важна част от статията, но без JavaScript не се вижда!

В последната версия на 1C Счетоводство сме задали лимит на касата

Някои разлики в интерфейса на програмата в сравнение с предишните версии не водят до значителни промени в метода за задаване на лимитната стойност на парите. Трябва да отидете в директорията „Организации“, да отворите желаната компания (ако има няколко от тях) и да намерите касовия лимит в горните връзки, както е показано на фигурата по-долу.

Не забравяйте, че регистърът е периодичен, тоест зададената стойност ще бъде валидна от посочената дата до безкрайност или докато не въведете нова стойност.

Интересното е, че определянето на лимит и намирането къде се намира в 1C е един от най-често срещаните въпроси в Интернет по темата „Счетоводство на предприятието“. Но всичко е изключително просто.

Къде и как да зададете паричен лимит в предишните версии на 1C 8.3

За да зададете лимит на парични средства, отидете в раздела „Банка и каса“ (говорим за задаване на лимит на пари в брой в 1C Accounting 8.3) и изберете „Лимити на парични средства“ в навигационния панел. Ако лимитът на касовия апарат не е зададен предварително, отварящият се раздел ще бъде празен.

Лимитът на паричния баланс се задава отделно за всяка (!) организация в базата данни. Щракнете върху бутона "Създаване" и попълнете формуляра, показан по-долу. Ако има само една организация, тя все още трябва да бъде посочена. Посочва се и датата, от която ще се прилага лимитът на касовата наличност и всъщност стойността на самия лимит на касата.

Установеният лимит ще бъде валиден за посочената организация от посочената дата до безкрайност или докато не зададете нов лимит. Например, ако лимитът на паричния баланс се е увеличил, тогава просто отидете в този регистър, както е посочено по-горе, и добавете новлиния. Няма нужда да изтривате стари записи!

Видео урок за задаване на касов лимит в 1C: Счетоводство 8

Видеото показва как да зададете касов лимит в програмата 1C Accounting версия 8.3. Ако вашата организация не прилага паричен лимит, тогава просто задайте умишлено висока стойност или игнорирайте програмата, генерираща грешки от този тип.

Нека обобщим

Струва си да се има предвид, че задаването на лимит на парични средства в 1C Accounting 8.3 засяга само обработката на „Експресна проверка на счетоводството“. Говоря за това по-подробно в моя курс за дистанционно обучение 1C Accounting